Trường hợp phạm tội rửa tiền thuộc quy định tại khoản 3 điều 251 Bộ luật hình sự

a) Tiền, tài sản phạm tội có giá trị rất lớn hoặc đặc biệt lớn

Trường hợp phạm tội này cũng tương tự như trường hợp quy định tại điểm e khoản 2 của điều luật, chỉ khác ở chỗ giá trị tiền, tài sản phạm tội có giá trị rất lớn hoặc đặc biệt lớn. Trong khi chưa có hướng dẫn chính thức về giá trị tiền, tài sản người phạm tội đem “rửa” bao nhiêu là rất lớn hoặc đặc biệt lớn, thì có thể coi giá trị tiền hoặc tài sản đem rửa có giá trị từ 200 triệu đồng đến dưới một tỷ đồng là rất lớn và từ một tỷ đồng trở lên là đặc biệt lớn.

b) Thu lợi bất chính rất lớn hoặc đặc biệt lớn

Trường hợp phạm tội này cũng tương tự như trường hợp quy định tại điểm g khoản 2 của điều luật chỉ khác ở chỗ người phạm tội thu lợi bất chính rất lớn hoặc đặc biệt lớn. Trong khi chưa có hướng dẫn mới, thì có thể coi là thu lợi bất chính từ 50 triệu đồng đến dưới 200 triệu là rất lớn và từ 200 triệu đồng trở lên là đặc biệt lớn.

c) Gây hậu quả rất nghiêm trọng hoặc đặc biệt nghiêm trọng

Trường hợp phạm tội này cũng tương tự như trường hợp quy định tại điểm h khoản 2 của điều luật, chỉ khác ở chỗ hậu quả do hành vi phạm tội rửa tiền gây ra là rất nghiêm trọng hoặc đặc biệt nghiêm trọng.

Trong khi chưa có hướng dẫn chính thức về trường hợp phạm tội này, thì tham khảo Thông tư liên tịch số 02/2001/TTLT-TANDTC-VKSNDTC-BCA-BTP của Tòa án nhân dân tối cao, Viện kiểm sát nhân dân tối cao, Bộ Công an, Bộ Tư pháp hướng dẫn áp dụng một số quy định tại Chương XIV “Các tội xâm phạm sở hữu” của Bộ luật hình sự năm 1999, trong đó có nội dung “gây hậu quả rất nghiêm trọng hoặc đặc biệt nghiêm trọng”.

Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khoản 3 của điều luật thì người phạm tội bị phạt tù từ tám năm đến mười lăm năm, là tội phạm rất nghiêm trọng.

Khi quyết định hình phạt đối với người phạm tội, nếu người phạm tội chỉ phạm tội thuộc một trường hợp quy định tại khoản 3, và chỉ thuộc trường hợp rất nghiêm trọng và có nhiều tình tiết giảm nhẹ, không có tình tiết tăng nặng hoặc tuy có nhưng mức độ tăng nặng không đáng kể, thì có thể được áp dụng hình phạt dưới tám năm tù nhưng không được dưới ba năm tù; nếu thuộc nhiều trường hợp quy định tại khoản 3 của điều luật lại thuộc trường hợp đặc biệt nghiêm trọng và có nhiều tình tiết tăng nặng, không có tình tiết giảm nhẹ hoặc nếu có nhưng mức độ giảm nhẹ không đáng kể, thì có thể bị phạt đến mười lăm năm tù.